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* 来源 :http://www.wearablesweek.com * 作者 : * 发表时间 : 2018-01-11 14:21

  申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简称“保荐机构”)作为江苏亨通光电股份有限公司(以下简称“亨通光电”或“公司”)2017年非公开发行人民币普通股(A股)的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》(以下简称“《保荐办法》”)、《上海证券交易所上市公司持续督导工作》、《上市公司监管第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关,于2017年12月27日至12月29日对亨通光电进行了现场检查,现将本次检查的情况报告如下:

  本次对于亨通光电现场检查的内容主要包括:公司治理和内部控制情况、信息披露情况、公司的性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用情况、关联交易情况、对外情况、重大对外投资情况和经营状况等。

  项目组查阅了亨通光电的公司章程、股东大会、董事会和监事会的议事规则以及其他的内部控制制度;查看了股东大会、董事会和监事会的会议通知、决议和记录,核对公司相关公告;查阅了公司内部审计部门的工作记录;与有关高级管理人员和部门负责人进行了。

  经现场核查,保荐机构认为:公司建立了较为完善的公司治理制度,相关制度基本得到有效执行,公司的董事、监事和高级管理人员能够按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》的要求履行职责。公司内控良好,风险控制有效。

  经现场核查,保荐机构认为:亨通光电已披露的公告与实际情况一致,信息披露不存在应予披露而未披露的重大事项,符合公司信息披露管理制度和上海证券交易所的相关。

  项目组查阅了相关制度性文件、相关会议记录及公告,查阅了公司及各子公司与关联方往来的账务情况,并与财务人员进行沟通。

  经现场核查,保荐机构认为:发行人资产完整,人员、机构、业务、财务保持,不存在关联方违规占有发行人资金的情形。

  项目组查阅了募集资金专户存储三方监管协议、查阅银行对账单、募集资金使用台账、抽查大额募集资金支付凭证和募集资金采购合同;走访募集资金存放银行;核查与募集资金使用相关的会议记录及公告。

  经现场核查,保荐机构认为:发行人较好地执行了募集资金管理制度。发行人募集资金均存放于募集资金专户,并已分别与保荐机构以及专户银行签署了募集资金三方监管协议。发行人募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。

  2014年公司非公开发行股票募集资金项目之一“通信用海底光缆项目”截至2017年9月已投资完毕,2017年11月7日对该专户进行销户时,该专户尚有募集资金余额6.30万元。该项目实际投资金额已超出承诺投资金额293万元,账户余额均为募集资金利息收入,且金额较小,因此,相关操作人员将余额直接划入自有资金账户后将专户销户。现场检查发现该情况后,告知公司单个募集资金项目完成后的节余募集资金划入自有资金账户的,都需要履行决策程序,因此,公司将该笔余额划至“新能源汽车传导充电系统用电缆项目”的募集资金专户,用于该募集资金项目用途,弥补了前述操作程序上的瑕疵。

  发行人不存在未经履行审议程序主观故意擅自变更募集资金用途的情形,不存在其他违反《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的情形。

  项目组查阅了公司相关制度、董事会、股东大会决议和信息披露文件,查阅了公司及各子公司的企业信用报告、对外合同、关联交易协议、对外投资协议等,与相关人员进行了。

  经现场核查,保荐机构认为:亨通光电已对关联交易、对外和对外投资的决策权限和决策机制进行了规范;发生的关联交易、对外和对外投资不存在重大的违法违规和损害中小股东利益的情况。

  项目组查阅了相关行业信息、公司的经营业绩情况,与公司高管进行沟通,了解近期行业及市场变化情况。

  经现场核查,保荐机构认为:公司业绩不存在大幅波动的情况,与同行业可比公司比较,公司业绩不存在明显异常。

  公司2014年非公开发行的募投项目已经陆续结项并存在少量的募集资金余额,再次学习理解《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》中关于节余募集资金的,进一步规范节余募集资金的操作和管理。

  四、是否存在《保荐办法》及本所相关规则应向中国证监会和本所报告的事项

  在本次现场核查工作中,亨通光电积极提供所需文件资料,安排项目组与亨通光电高管的以及实地调研,为保荐机构现场核查工作提供便利。

  保荐机构经现场检查后认为:公司治理规范,建立了较为完善的内控制度;信息披露执行情况良好;资产完整,业务、财务、机构、人员保持完全的性,不存在关联方违规占用发行人资源的情形;募集资金按进行专户存储,不存在未经履行审议程序主观故意地擅自变更募集资金用途的情形,不存在重大违反募集资金使用的情形;公司的经营模式、产品或服务的品种结构并未发生重大不利变化,公司治理及经营管理状况正常。